85家空壳回收站,339.74万税款追缴:东至县再生资源公司偷税案

编者按
盛某借用他人身份证设立85家回收站,通过将本该是某再生资源回收站的经营收入拆分至85家回收站,进行虚假纳税申报,违规享受小规模纳税人减免增值税政策,少缴增值税、个人所得税等税费215.84万元。国家税务总局池州市税务局稽查局依据相关规定,依法追缴税费款、加收滞纳金并处罚款,共计339.74万元。

董 编
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85家回收站集中注册 有违经营常理
检查人员依法调取了与某纸业公司相关年度内所有公司及个人的银行账户交易明细,对近2000笔往来资金交易进行了比对分析、追溯查证。其中,总金额占比高、转账频次多,交易对象均为盛某的转账记录引起了检查人员的注意。
借用身份成立个体户拆分经营 案件真相大白
经过进一步梳理相关资金流向,检查人员发现盛某实际上是一个“中间商”,他从全国各地购买废纸,让供货人直接将废纸运送到某纸业公司,某纸业公司将货款支付给盛某,再由盛某支付给实际供货人。


法理相融“说理式执法” 主动配合处理

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